Как рассчитать авансовые платежи по налогу на прибыль?
Добрый вечер, подскажите с расчетом авансов по налогу на прибыль (сдаем ежеквартально ООО на ОСНО)
1кв налог к уплате строка 180 декларации 1 600 000 руб
в строке ежемесячные авансы 290 :также 1 600 000руб
их плачу в апреле, май, июнь
полугодие налог строка 180 декларации 1630 000 руб
в строке 210 декларации начисленные авансы: 1600 000 строка 180 1кв+строка 290 1кв 1600 000руб = 3200 000руб
получаю налог к уменьшению т.к. второй квартал сработали намного меньше чем 1 кв
авансы строка 290 декларации 30 000 руб
9 месяцев строка 180 : 1680 000руб
строка 210: строка 180 полугодие 1630 000+ строка 290 полугодие 30 000руб = 1660 000руб
авансовые платежи строка 290 : 50 000руб
вопрос огромную переплату из за авансов 1 квартала я нигде не показваю? просто недоплачиваю налог в течении квартала?
и переносится ли она на 2019г. если е успею ее выбрать?
1кв налог к уплате строка 180 декларации 1 600 000 руб
в строке ежемесячные авансы 290 :также 1 600 000руб
их плачу в апреле, май, июнь
полугодие налог строка 180 декларации 1630 000 руб
в строке 210 декларации начисленные авансы: 1600 000 строка 180 1кв+строка 290 1кв 1600 000руб = 3200 000руб
получаю налог к уменьшению т.к. второй квартал сработали намного меньше чем 1 кв
авансы строка 290 декларации 30 000 руб
9 месяцев строка 180 : 1680 000руб
строка 210: строка 180 полугодие 1630 000+ строка 290 полугодие 30 000руб = 1660 000руб
авансовые платежи строка 290 : 50 000руб
вопрос огромную переплату из за авансов 1 квартала я нигде не показваю? просто недоплачиваю налог в течении квартала?
и переносится ли она на 2019г. если е успею ее выбрать?
Comments
-
Цитата: вопрос огромную переплату из за авансов 1 квартала я нигде не показваю? просто недоплачиваю налог в течении квартала?и переносится ли она на 2019г. если е успею ее выбрать?Добрый день
Да,в декларации вы переплату не увидите.Вы это увидите у себя в учете по сч.68.04.1 и в карточке расчетов с бюджетом.
Переплатой можете "пользоваться" пока она не закончится.если прибыль в дальнейшем будет небольшой,то вам надолго хватит.Также вы можете вернуть переплату на р/с по заявлению (ст.78 НК) -
Добрый деньЦитата: Добрый вечер, подскажите с расчетом авансов по налогу на прибыль (сдаем ежеквартально ООО на ОСНО)1кв налог к уплате строка 180 декларации 1 600 000 рубв строке ежемесячные авансы 290 :также 1 600 000рубих плачу в апреле, май, июньА Вы авансовые платежи в 1 кв не платили?
-
юлия79, но считаю то хоть верно я ?) а то уже ум за разум)Цитата: 9 месяцев строка 180 : 1680 000рубстрока 210: строка 180 полугодие 1630 000+ строка 290 полугодие 30 000руб = 1660 000рубавансовые платежи строка 290 : 50 000руб?
спасибо)Цитата: А Вы авансовые платежи в 1 кв не платили?да, конечно платили! -
Цитата: но считаю то хоть верно я ?) а то уже ум за разум)вот вам шпаргалка по заполнению листа 02
Надеюсь,что строку 210-230 не забываете заполнять.
Скачать документ «Авансовые платежи по налогу на прибыль» от 4 августа 2011 -
юлия79, спасибо💐
