Восстановление НДС при возврате товара
Добрый день!
Компания ОСН, опт. торговля. Мы купили муку в декабре 2011 г. (получила сч. -фактуру и торг-12 от поставщика), наняли перевозчика и транзитом повезли нашему покупателю. Покупатель при приеме (уже в январе 2012) выявил несоответствие по договорному качеству и не принял товар. Доки я не выписывала. Мы предъявили претензию поставщику и товар ему вернули. У меня получилось, что НДС по сч.-фактуре от поставщика я к вычету приняла, а вот с реализации не начисляла!
Скажите, пожалуйста, как мне поступить с НДС?
Я уже сдала ндс за 4 кв. 2011 и соответственно применила вычет. Можно ли восстановить этот НДС в 1 кв. 2012 г.? Ведь у меня и акт и претензия в 1 квартале. Или нужно корректировку сдавать за 4 кв. 2011 г.?
И если я восстановлю в 1 квартале этот вычет, то ведь этот вычет должен отразиться в книге продаж????
Компания ОСН, опт. торговля. Мы купили муку в декабре 2011 г. (получила сч. -фактуру и торг-12 от поставщика), наняли перевозчика и транзитом повезли нашему покупателю. Покупатель при приеме (уже в январе 2012) выявил несоответствие по договорному качеству и не принял товар. Доки я не выписывала. Мы предъявили претензию поставщику и товар ему вернули. У меня получилось, что НДС по сч.-фактуре от поставщика я к вычету приняла, а вот с реализации не начисляла!
Скажите, пожалуйста, как мне поступить с НДС?
Я уже сдала ндс за 4 кв. 2011 и соответственно применила вычет. Можно ли восстановить этот НДС в 1 кв. 2012 г.? Ведь у меня и акт и претензия в 1 квартале. Или нужно корректировку сдавать за 4 кв. 2011 г.?
И если я восстановлю в 1 квартале этот вычет, то ведь этот вычет должен отразиться в книге продаж????
Comments
-
Цитата: Добрый день!Компания ОСН, опт. торговля. Мы купили муку в декабре 2011 г. (получила сч. -фактуру и торг-12 от поставщика), наняли перевозчика и транзитом повезли нашему покупателю. Покупатель при приеме (уже в январе 2012) выявил несоответствие по договорному качеству и не принял товар. Доки я не выписывала. Мы предъявили претензию поставщику и товар ему вернули. У меня получилось, что НДС по сч.-фактуре от поставщика я к вычету приняла, а вот с реализации не начисляла!Скажите, пожалуйста, как мне поступить с НДС?Я уже сдала ндс за 4 кв. 2011 и соответственно применила вычет. Можно ли восстановить этот НДС в 1 кв. 2012 г.? Ведь у меня и акт и претензия в 1 квартале. Или нужно корректировку сдавать за 4 кв. 2011 г.?И если я восстановлю в 1 квартале этот вычет, то ведь этот вычет должен отразиться в книгепродаж????
Добрый день!
Вам надо оформить обратную реализацию товара поставщику январем 2012 г. с отражением данной операции как обычной реализации в декларации и книге продаж 2012 г. (Подпункт "а" п. 7 Правил ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137, Письмо Минфина РФ от 02.03.2012 N 03-07-09/17). -
Спасибо!!!!!!
